I 1965 genoptager Spies og Glistrup deres venskab fra ungdommen. Spies vil gerne have hjælp til at knuse Bergsøe, og det vil Glistrup gerne hjælpe med til. Glistrup møder dog modstand hos sin svigerfar, som mener at Spies er en gadedreng og ikke noget godt selskab for advokatfirmaet. I første omgang vinder de ikke over Flying Enterprise og Bergsøe, men krigen er ikke tabt, selv om slaget blev tabt. Simon Spies mangler kunder i butikken, så han har en ide til at komme i bladene. Han køber en masse ludere og invitere pressen til at se med, mens han boller med dem. Det sætter gang i omsætningen! Det går godt for Spies Rejser, og Glistrup understøtter stadig Spies i forretningerne. Men privat går det ikke så godt for Spies. Han savner familie og forsøger at skabe en. I 1971 går Mogens Glistrup på skærmen og snakker om nul kroner i skat. Simon Spies føler sig forrådt at vennen og vender ham ryggen. Bergsøe er i mellemtiden blevet undersøgelsesdommer for staten og med Spies hjælp indledes en skattesag mod Glistrup. Da Mogens Glistrup finder ud af, at Spies har forrådt ham, samtidig med at nettet strammes, beslutter han sig for at gå ind i politik.